EINIGE GESTELLTE FRAGEN ZU STEUERPFLICHTEN IN SPANIEN
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WELCHE STEUERPFLICHTEN HABE ICH ALS EIGENTÜMER EINES EIGENTUMS IN SPANIEN?
Als Eigentümer einer spanischen Immobilie müssen Sie folgende Pflichten erfüllen:
- Jedes Jahr die Erklärung von «WealthTax» abzugeben (falls der Wert Ihres spanischen Vermögens höher ist als ein Minimum von durchschnittlich 400 - 600.000 EUR / Person).
- Jährliches Einreichen / Entrichten von Steuererklärungen mit der Bezeichnung „Income Tax“ (ähnlich wie „Inland Revenue“)
- Zur Vorlage/Zahlung von Steuererklärungen für die Einkünfte aus Ihrer Immobilie in Spanien
- Auch für den Fall, dass Sie in Spanien steuerpflichtig sind:
- – Jährliche Vorlage der spanischen Einkommenssteuer (falls Sie gesetzlich dazu verpflichtet sind) – Modell 100 IRPF
- – Zur Deklaration in Spanien für alle Vermögenswerte und Immobilien, die Sie möglicherweise in anderen Ländern haben – Modell 720
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GIBT ES UNTERSCHIEDE IN DEN STEUERN ZWISCHEN EINWOHNERN UND EINWOHNERN, DIE NICHT EINWOHNERN SIND?
Ja, es gibt:
NICHT STEUERANSÄSSIGER – Wenn Sie nicht dauerhaft in Spanien leben und/oder keinen Antrag auf spanische Steueransässigkeit gestellt haben (Sie zahlen Ihre Steuern in Ihrem Herkunftsland).
In diesem Fall müssen Sie alle Steuererklärungen und -zahlungen in dem Land vornehmen, in dem Sie Ihren Wohnsitz haben.
In Spanien müssen Sie als Nichtansässiger lediglich die entsprechenden Erklärungen und Zahlungen für Ihr Einkommen abgeben.
Beispiel : Wenn Sie aus Großbritannien kommen und nicht dauerhaft in Spanien leben und nie einen Antrag auf spanische Steueransässigkeit gestellt haben, müssen Sie die Steuererklärung in Großbritannien abgeben und in Spanien nur die Steuern als spanischer Nichtansässiger, da Sie zwar nicht in Spanien ansässig sind, aber eine Immobilie in Spanien besitzen.
SPANISCHER STEUERANSÄSSIGER – Wenn Sie Ihren ständigen Wohnsitz in Spanien haben und/oder die spanische Steueransässigkeit beantragt haben.
Sie müssen also in Spanien alle Vermögenswerte auf Ihren Namen deklarieren / bezahlen, die in Spanien und / oder in Übersee platziert sind.
Beispiel: Wenn Sie aus einem anderen Land kommen, zwei Jahre in Spanien leben und die spanische Steuerwohnsitzgenehmigung beantragt haben, müssen Sie als spanischer Steuerpflichtiger Ihre Steuererklärung in Spanien abgeben. Das bedeutet, dass Sie in Spanien alle Einkünfte, Renten, Vermögenswerte usw. angeben müssen, die Sie in Spanien erzielen oder aus einem anderen Land beziehen.
Das Konzept der „spanischen Steuerinländer“ oder der „spanischen Steuerausländer“ steht also in direktem Zusammenhang mit der Dauer des Verbleibs in Spanien während eines natürlichen Jahres in einem Zeitraum von mehr oder weniger als 6 Monaten:
Mehr als 6 Monate – Spanischer Steueransässiger
Weniger als 6 Monate – Nicht in Spanien steuerlich ansässig
In der Regel verwechseln Eigentümer spanischer Immobilien die „spanische Steuerresidenz“ mit der „spanischen Residenz“..
Mit anderen Worten, die Leute glauben, dass die von der spanischen Nationalpolizei ausgestellte «spanische Aufenthaltskarte» oder «Aufenthaltsbescheinigung» ausreicht, um zu beweisen, dass sie «spanische Steuerinländer» sind, und dies ist leider nicht der Fall.
Die „ spanische Aufenthaltskarte “ (oder „ spanische Aufenthaltsbescheinigung “) ist kein gültiges Dokument, um Ihren Steuerstatus als „Steueransässiger“ zu ändern.
Die spanische Aufenthaltskarte (oder Bescheinigung) dient nur der Erklärung, dass Sie in Spanien leben, um der Polizei eine bessere Kontrolle über die Bewohner in einem bestimmten Gebiet zu ermöglichen.
Um in Spanien steuerlich ansässig zu werden und Ihre Steuern wie ein normaler spanischer Staatsbürger in Spanien zu zahlen, müssen Sie die spanische Wohnsitzbescheinigung (Spanish Resident Tax Certificate) vom spanischen Finanzamt oder dem spanischen Zoll erhalten. Anschließend zahlen Sie Ihre Steuern in Spanien und nicht mehr in Ihrem Herkunftsland.
Und auch, wenn Sie bei der Steuerbehörde Ihres Landes angeben müssen, dass Sie in Spanien steuerpflichtig sind und in Ihrem Land nicht als Steuerwohnsitz verbleiben möchten -
Bitte erkundigen Sie sich bei Ihrem Steuerberater nach den Steuern, die Sie derzeit zahlen, denn selbst wenn Sie nicht in Spanien ansässig sind, sollten Sie die EINKOMMENSTEUER-NICHT-WOHNER deklarieren und bezahlen.
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WANN MÜSSEN SIE DIE STEUERERKLÄRUNG ALS EINWOHNER UND / ODER EINWOHNER UNTERBRINGEN?
In beiden Fällen einmal im Jahr.
- Bei spanischer Aufenthaltssteuer (Modell 100): Vor Ende Juni des Folgejahres
- Im Falle der spanischen Nichtwohnsitzsteuer (Modell 210): Vor Ende Dezember des Folgejahres
Beispiel: Für das Jahr 2021 müssen spanische Nichtansässigenerklärungen vor dem 31.12.2022 eingereicht werden . Die Frist für die Einreichung der Steuererklärungen für Nichtansässige (Modell 210) für das Jahr 2021 gilt für Eigentümer von spanischen Immobilien , die im Jahr 2021 oder früher erworben wurden.
Diese Steuer heißt „ Einkommensteuer für Nichtansässige “. Sie ist auch dann zu entrichten, wenn Sie keine Einkünfte in Spanien erzielen. Grund dafür ist allein der Besitz einer Immobilie in Spanien, ohne dass Sie Ihren ständigen Wohnsitz dort haben.
Für den Fall, dass Sie einige Einnahmen aus der Immobilie erhalten haben
Beispielsweise: Ab der Anmietung der Wohnung muss man sich dann präsentieren zusätzliche Steuererklärungen für diese Einnahmen vierteljährlich im selben Quartal des Jahres, in dem die Einnahmen erzielt werden. Klicken Sie hier, um mehr zu lesen -
SIND DIESE VERPFLICHTUNGEN FÜR ALLE SPANISCHEN IMMOBILIENBESITZER?
Ja, unabhängig davon, ob Sie ansässig sind oder nicht, haben Sie wie in jedem anderen Land auch jedes Jahr Steuerpflichten zu erfüllen.
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ICH BIN EIN SPANISCHER WOHNER, WEIL ICH DIE SPANISCHE STEUERWOHNSITZ-ZERTIFIZIERUNG HABE. MUSS ICH SPANISCHE STEUERN ZAHLEN?
Unabhängig von Ihrem Alter müssen Sie als spanischer Steueransässiger in Spanien Steuern zahlen, es sei denn, einer der folgenden Umstände trifft auf Sie zu:
1.- Sie verdienen (ungefähr) nicht mehr als 22.000 EUR pro Jahr, wenn Ihr Einkommen nur von einem einzigen Zahler stammt.
2.- Wenn Ihr Einkommen aus einer „privaten Rente“ oder von zwei verschiedenen Zahlern stammt (zum Beispiel haben Sie eine öffentliche und eine private Rente), müssen Sie sich selbst dann präsentieren, wenn Sie weniger als 2 EUR pro Jahr verdienen Spanische Aufenthaltssteuererklärung.
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ICH HABE EINIGE FREUNDE, DIE SEIT LANGER ZEIT IN SPANIEN LEBEN UND NIE IN SPANIEN EINE ERKLÄRUNG ABGEGEBEN HABEN…
Dies könnte möglich sein, weil sie möglicherweise nicht in der richtigen Weise von ihren Rechts- oder Steuerberatern unterstützt werden konnten und sie nun vom spanischen Finanzamt kontrolliert werden müssen und hohe Geldbußen zu zahlen haben.
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WELCHE FOLGEN SIND, WENN DIE STEUERPFLICHTEN NICHT ERFÜLLT WERDEN?
Nach den neuen Änderungen in der Kontrolle durch den spanischen Zoll können spanische Einwohner und Nicht-Einwohner mit einer Immobilie in Spanien vom spanischen Zoll inspiziert werden.
Wenn sie feststellen, dass Sie in den letzten 4 bis 5 Jahren, selbst wenn Sie dauerhaft in Spanien leben, die spanische Steuerbescheinigung nicht erhalten haben oder nie die richtigen Erklärungen abgegeben haben oder diese nicht ordnungsgemäß abgegeben wurden, kann dies ein Inspektionsfall sein eröffnet mit eventuellen zusätzlichen Bußgeldern.
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WELCHE STEUERN MUSS ICH BEIM VERKAUF MEINES EIGENTUMS ZAHLEN?
Klicken Sie hier, um zu sehen, welche Steuern Sie beim Verkauf einer Immobilie in Spanien zahlen müssen.
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SONSTIGE STEUERN, DIE ALS EIGENTÜMER VON SPANISCHEN IMMOBILIEN ZU ZAHLEN SIND?
Hier sind weitere Steuern, die zu zahlen sind, wenn Sie Eigentümer spanischer Vermögenswerte sind:
1.- VERMÖGENSSTEUER:
Es besteuert die Vermögenswerte, die Sie möglicherweise auf Ihrem Namen haben:
- Wenn Sie nicht in Spanien ansässig sind: Diese Steuer besteuert das Vermögen, das Sie möglicherweise in Spanien haben
- Wenn Sie in Spanien ansässig sind: Diese Steuer besteuert ALLE Vermögenswerte, die Sie in Spanien und in einem anderen Land der Welt haben
In der Region Valencia geben Sie diese Steuer nur an, wenn:
- Nicht in Spanien wohnhaft: Ihr Vermögen in Spanien übersteigt den Betrag von 600.000 EUR
- In Spanien wohnhaftes Beng: Ihr Vermögen in der ganzen Welt übersteigt den Betrag von 600.000 EUR
Jährlich bezahlt
2.- STEUER / ABFALL DES RATES:
Dies ist die Steuer, die die auf Ihren Namen eingetragenen Immobilien und die Müllabfuhr besteuert.
Jährlich bezahlte Unterstützung www.spanishsolicitors.com
Klicken Sie hier, um Ihre Steuern in Spanien zu berechnen:
– Spanischer Einkommenssteuerrechner für Einwohner – Renten, Gehälter und Mieten
– Spanischer Einkommensteuerrechner für Nichtansässige
– Spanischer Einkommensteuerrechner für Immobilienvermietungen
– Spanische Steuer, die beim Verkauf von spanischen Immobilien zu zahlen ist